Autónomo digital en Valencia: IVA y facturas a clientes de otros países
Alta, IVA, retenciones y cobros para freelancers que trabajan online
Si trabajas online desde Valencia como desarrollador, diseñador, consultor, redactor, traductor o marketer, tu factura depende de dónde esté tu cliente. A una empresa de España le aplicas IVA y retención; a una empresa de otro país suele ir sin IVA español, con sus propias obligaciones de registro y declaración.
Qué pones en la factura según dónde esté tu cliente
Empresa en España
Factura con IVA del 21 % y, si tu actividad es profesional, con retención de IRPF: 15 % o 7 % durante los tres primeros años de actividad.
Empresa en otro país de la UE
Suele ir sin IVA español, por inversión del sujeto pasivo. Necesitas estar en el ROI y declarar la operación en el modelo 349.
Empresa fuera de la UE
Normalmente no está sujeta a IVA en España por las reglas de localización. No se declara en el modelo 349. Conviene guardar el contrato y los datos de tu cliente.
Es un resumen general: antes de emitir tu primera factura a un cliente extranjero revisamos su caso concreto.
Paso 1
Alta, epígrafe del IAE y ROI
El epígrafe del IAE describe tu actividad y marca si tus facturas llevan retención. No es lo mismo programar que ofrecer consultoría o diseño, así que lo decidimos contigo antes del alta.
Qué hacemos nosotros
- Presentamos tu alta en Hacienda y en la Seguridad Social.
- Elegimos el epígrafe que encaja con lo que haces.
- Si vas a facturar a empresas de la UE, te inscribimos en el ROI.
- Pedimos la tarifa plana si cumples los requisitos.
Qué haces tú
- Nos cuentas qué servicios ofreces y a qué tipo de clientes.
- Nos dices si ya tienes clientes y en qué países.
Más sobre el proceso en la página del alta de autónomos.
Paso 2
Facturar a clientes de otros países
Cada cliente extranjero tiene su propio tratamiento. Te decimos qué mención lleva cada factura y te ayudamos a guardar lo que pide Hacienda si te lo piden.
Qué hacemos nosotros
- Revisamos a qué cliente facturas y qué IVA corresponde.
- Te indicamos qué mención poner en la factura.
- Presentamos el modelo 349 si facturas a empresas de la UE.
- Te indicamos cómo reflejar en euros las facturas en otra moneda.
Qué haces tú
- Nos pasas el nombre, el país y, si es de la UE, el número de IVA de tu cliente.
- Nos envías tus facturas y los cobros del trimestre.
Los plazos y modelos están en la guía de IVA en servicios a la UE: modelos 309 y 349.
Paso 3
Cobrar por Stripe, PayPal o Wise
Que un cobro llegue a tu cuenta no es lo que decide cuándo tributa. Por regla general cuenta cuándo prestas el servicio, no cuándo se ingresa el dinero.
Comisiones de las pasarelas
Las comisiones de Stripe, PayPal o Wise son gasto si tienes la factura o el justificante. Guárdalos cada mes.
Cuentas en el extranjero
Si tienes cuentas fuera de España con más de 50.000 € en total, puede haber obligación de informar con el modelo 720.
Facturas en otra moneda
Puedes facturar en la moneda de tu cliente. Te indicamos cómo reflejar el importe en euros en la factura y en tu contabilidad.
Paso 4
Tus impuestos cada trimestre y la Renta
Cuando ya facturas, llevamos tu contabilidad y presentamos los modelos de cada trimestre.
El modelo 130 no se presenta si al menos el 70 % de tus ingresos del año anterior llevaron retención. Revisamos tu caso cada trimestre. Más en la guía de retenciones en factura.
Si vendes a particulares de otros países de la UE
Si vendes servicios electrónicos a consumidores de la UE, como cursos online, suscripciones o software, el IVA del país del cliente puede entrar en juego. Hay un umbral de 10.000 € al año para el conjunto de la UE; por encima, tributas en cada país o te acoges a la ventanilla única (OSS, modelo 369). Si vendes por una plataforma, es ella quien suele encargarse. Lo estudiamos contigo caso por caso.
Qué incluye tu tarifa y qué se presupuesta aparte
✔ Incluido en tu tarifa de autónomos
- Alta en Hacienda y en la Seguridad Social, con elección del epígrafe.
- ROI y modelo 349 cuando corresponda.
- IVA e IRPF trimestrales (modelos 303 y 130).
- Contabilidad y declaración de la Renta.
- Un asesor fijo para tus dudas sobre facturas a clientes extranjeros.
✖ Se presupuesta aparte
- Registros de IVA en otros países.
- Constitución de una sociedad.
- Contratos con tus clientes.
La tarifa mensual es de 46 € + IVA hasta 600 facturas al año, o de 58 € + IVA hasta 1.000. Lo que cubre cada servicio está en la página de precios.
Guías relacionadas
Preguntas frecuentes de autónomos digitales
¿Tengo que ponerme el IVA si mi cliente está en otro país?
Depende de dónde esté y de si es empresa. A una empresa de la UE o de fuera de ella se le suele facturar sin IVA español, con la mención que corresponda. A un particular se aplican otras reglas. Lo revisamos antes de emitir la factura.
¿Puedo facturar a un cliente de la UE antes de estar en el ROI?
Lo recomendable es tener el alta en el ROI antes de emitir la primera factura sin IVA a una empresa de la UE. Si ya la emitiste, cuéntanoslo y vemos cómo regularizarlo.
¿Se aplica retención a las facturas que emito desde Valencia?
Solo a facturas a empresas o profesionales de España, y si tu actividad es profesional. Es del 15 %, o del 7 % durante el año de alta y los dos siguientes si cumples los requisitos. A clientes extranjeros no se aplica retención española.
¿Cuándo declaro un cobro que llega por Stripe, PayPal o Wise?
Por regla general, cuando prestas el servicio y emites la factura, no cuando el dinero llega a tu cuenta. Revisamos tu caso para no adelantar ni retrasar ingresos.
¿Puedo desgravarme el coworking, el software y el ordenador?
Sí, si los usas en tu actividad y tienes factura a tu nombre. El ordenador se amortiza. Lo explicamos en la guía de gastos deducibles.
¿Cambia algo si trabajo desde otro país unos meses?
Puede cambiar, sobre todo si pasas más de 183 días fuera de España, porque afecta a tu residencia fiscal. Cuéntanos tu situación antes de irte y la revisamos.
¿Me conviene seguir como autónomo o montar una sociedad?
Depende de tus ingresos, de tus gastos y de cuánto quieras dejar en la empresa. Lo comparamos con tus números; en la guía de la sociedad profesional unipersonal tienes los riesgos y cuándo compensa.
Fuentes oficiales
Dónde se hacen los trámites:
Información orientativa a noviembre de 2026. El tratamiento fiscal depende de cada cliente y de cada servicio.
Cuéntanos quiénes son tus clientes
Dinos qué servicios ofreces y en qué países están tus clientes. Te decimos cómo facturar y qué impuestos te tocan.
Consulta también los precios de la asesoría para autónomos.